北京英康得力科技有限公司   公司背景： 北京英康得力科技有限公司是一家集计算机网络集成、软件开发管理信息系统、数据通信系统及多媒体视讯、结构化布线系统等产业为一体的专业化IT企业，注册资金500万元，现已成为、Nortel、3Com、Microsoft、 Extreme、tandberg、华为、Cisco、 Marconi/Fore、 Mororola/Vanguard、 MS、 Axis、 Vtel、polycom、冠群金辰等信息技术产品领域大型跨国公司的指定代理商。 北京英康得力科技有限公司在美国、香港、沈阳、西安、武汉、南昌等多个城市建立了分公司，并与北京多所著名大学积极展开合作，进行信息技术的科研和开发。公司现有员工100余人。 北京英康得力科技有限公司业务已遍布金融、电力、电信等多个行业，技术也遍及局域网、城域网、广域网、软件开发等各个领域，拥有丰富的技术经验和雄厚的资金实力。 公司网站： http://www.incom.com.cn 现有典型用户单位: 国家电力公司

审计综合信息管理系统

本方案基于Microsoft的平台:	本方案基于Microsoft的产品:
NT Server4.0 Windows 2000 Server Windows 2000 Professional	Windows 2000 Advanced Server SQL Server 2000

解决方案简介

解决方案全称：审计综合信息管理系统
开发商：北京英康得力科技有限公司

一、开发背景

根据大型企业集团公司内部审计业务的需求，加强企业内审信息的管理、汇总和分析的管理，开发了审计综合信息管理系统软件。

审计综合信息管理系统是以审计信息、审计成果的管理为中心的大型应用软件。本软件是对本部门及下属各单位的审计项目的综合信息和审计成果进行管理和分析，软件结构清楚、功能强大、适用性好、应用方便。

本软件可以作为审计软件包的核心框架，配合各种现场辅助审计工具软件，对各种审计项目的信息进行管理和分析；同时，配以审计网站建设、审计综合信息查询和审计档案管理，实现真正意义上的审计信息化。

系统包括以下几个方面的内容。1 基础数据管理；2 台帐系统管理；3 法规制度管理；4 报表系统管理；5 维护信息管理。

考虑到系统即适合于集团公司内部上下级审计部门审计信息的传递和报表汇总，又可以实现审计部门审计项目的信息管理，设计了单机运行和网络运行两种模式。

目前，该系统已经在电力行业广泛推广应用。

二、方案详细介绍

系统功能框架

系统功能架构的设计遵循审计工作的业务流程，尤其适合于审计成果的利用。首先，对各个审计项目的信息进行管理，包括审计项目进行中各个阶段产生的信息；其次，将完成的审计项目信息提交审计台帐，可以形成总帐、违纪违规台帐、促增台帐、违规纠正台帐等，同时，审计主管或审计人员，可以以多种方式进行查询，并且，可以各种分析图表，也可以将分析、查询结果导入到Word、Excel等文档；第三，各审计部门可以根据工作需要灵活定制报表模版，各级审计部门可以通过计算机网络传递上报月报、季报和年报等。

与其他审计软件之关系

《审计综合信息管理系统》作为审计信息管理的核心模块，既可以通过自身采集审计项目的信息，如审计工作底稿、审计工作报告、审计意见书和各种审计凭证，也可以预留数据接口，接受其他审计工具软件提交的数据，这样可以形成一个完整的审计软件包。

审计综合管理信息系统》基础数据管理

基础数据来源于审计项目管理、签证管理、外审管理、经济案件管理、审计人员管理、其他情况管理、培训情况管理、信息管理等模块。

1、审计项目管理流程包括以下四个阶段：

• 计划建立（未审计）阶段
  在此期间，用户主要完成审计项目的建立、修改和撤销工作。每个审计项目有一个属性字段【项目性质】，其中项目性质包括三个选项：计划内、计划外、和上年结转，计划内项目指上年计划下一年要审计的项目；计划外项目指计划外审计的项目；上年结转项目指上年已经处于在审阶段而没有完成，准备当年完成的项目。
• 在审阶段
  审计通知书的下发，标志着审计项目进入了在审阶段，在此期间用户主要完成审计工作方案的制定、审计工作底稿的建立和修改、审计工作报告的制定等几个步骤。
• 完成阶段
  审计意见书的下达，标志着审计项目的完成，审计意见书的下发时间就是审计项目的完成时间，审计项目完成后根据审计意见书的内容，建立和修改各种凭证，包括违规、违规纠正、促增、损失浪费和审计建议等。当所有数据录入完成后，系统提供了项目数据的核实功能，数据核实正确后，通过审签数据提交到各台帐中。
• 复议阶段
  当被审单位对审计底稿内容有不同意见时，可以要求复议，无论项目是否已转入到台帐中，不影响复议的进行。复议后，原工作底稿对应的各类凭证数据被从数据库中删除，同时根据复议结果将产生新的凭证。

在审计项目管理的管理过程中，每个阶段都将产生丰富的数据信息，计算机系统对上述信息进行管理。

2、签证管理
签证审计是审计工作的一个重要组成部分，审计工作中的很多数据如审减金额、违规金额等都是上报报表中统计的数据，这部分的主要功能是完成签证审计、审减金额和违规金额数据的管理工作，其中包括录入、修改、查询、打印等，并提供了一些基础报表，方便了用户的日常工作的要求。

3、外审管理
外部审计是基础数据管理的一个重要组成部分，外审管理中不仅管理了本单位被审计的数据同时还管理了下属单位中没有审计部门的单位的被审计的情况，外审情况中记录了每个审计项目的基本情况和相关的违规和纠正的详细情况，系统提供了对外审项目表和它的子表违规、纠正表的录入、修改、查询、打印等，并提供了一些基础报表，使用非常方便。

《审计综合管理信息系统》审计台帐管理

审计台帐系统是审计成果的具体体现，台帐中对各类项目、签证及其凭证数据进行了分类管理，方便了用户查询、打印和存档。这部分完成的主要功能是查询数据、分类管理和数据分析的功能，同时提供了一些常规的打印报表。当对统计报表数据不清楚时，可以通过对台帐的查询进一步清楚每一个数据。

• 完成项目台帐
  这部分的主要功能是完成以审计项目为线索的台帐管理，能够实现对完成项目的各类查询、每个项目详细凭证数据的查询以及对台帐数据的分析。
• 签证台帐
  签证审计台帐是签证审计完成的项目的台帐管理，通过签证审计台帐的管理，可以实现对签证审计的完成项目的详细数据进行查询、分析和打印报表。
• 外审台帐
  外审台帐是对外审项目的台帐管理，通过外审台帐的管理，可以实现对外审的完成项目的详细数据进行查询、分析和打印报表。
• 类目分类台帐
  项目分类台帐主要完成了针对不同的项目分类类目的数据查询，汇总
• 审计建议台帐
  审计建议台帐主要完成了针对不同的审计建议类目的数据查询，汇总。

审计综合管理信息系统》信息管理

• 信息管理的功能
  在工作和生活中，各种信息的管理、传递与交流是非常重要的。对于审计工作来说：一方面，我们在工作中逐步积累的一些好的方法，好的经验，或者从某些专业的报刊杂志中摘得的一些有价值的文献，需要记录下来，保存在计算机中，和相关单位的同事们作交流；另一方面，作为上级单位的管理人员，希望从下级单位获得信息，掌握下级单位的工作情况，增强自己的业务水平和管理能力。这样，我们就把信息的种类分成了下级上报信息和本部信息两种。对于本部信息来说，我们分门别类的把它们存储在数据库中，并在需要的时候把其中的一些通过电子邮件或者其他的方式发送给同事或上级领导。而对于从下级单位上报来的信息来说，除了把信息分类管理起来以外，还需要对这些信息进行统计分析。为了鼓励下级单位上报信息的积极性，还需要对下级单位上报的信息根据数量和质量给予评分，并以此作为下级单位信息工作的评价标准。
• 信息管理各模块关系概述
  仅仅靠把信息分成下级单位上报信息和本部信息两部分是远远不够的，信息的分类实际上要细致的多。而对于信息的评分来说，不能是从感觉上给某条信息一个大概的得分就算了，这样既没有理论依据又缺少说服力。所以要建立一套评分的规则，并且由于各类信息的重要性的不同，这套规则应该根据信息分类的不同而有所侧重。这样，实际上我们的信息分类体系包括了信息的分类和相应的评分规则。事物总是在发展的，分类和评分的规则也不是一成不变的。于是我们又提出了"信息标准"的概念，即先建立一个信息标准，它实际上是一套信息分类和相应评分规则的总称。我们可以按照信息标准来管理不同时期的信息分类和评分规则。

《审计综合管理信息系统》法规制度管理

法规、制度信息管理系统充分考虑了在日常审计工作中，查找相关政策法规作为审计工作依据的实际需要，为审计人员提供了详细的法规、制度分类管理，可随时扩充现有类目，方便用户按各自需要进行法规、制度分类。主题词检索的功能，可以根据自己定义的主题词进行检索，快速准确的查找到所需的法规、制度信息。法规、制度条目的管理，可以把对主题词检索法规、制度的工作细化到具体的法规或制度条目，使法规、制度条目的收集、分类更有效，对审计项目的辅助作用更大。

根据审计工作的需要，法规、制度信息管理系统主要提供了四大功能：法规、制度信息的文件管理，法规、制度信息的分类，法规、制度信息的检索，法规、制度信息的导入、导出。法规、制度信息管理系统的界面如上图所示。

《审计综合管理信息系统》报表系统管理

审计报表是反映审计项目计划及完成情况、分类统计审计成果、反映审计机构及审计人员、制度建设和审计信息交流等审计基础管理方面的书面文件。审计人员将各种审计底稿进行整理，将各类审计档案进行编排记录到《审计综合信息管理系统》中，并形成数据台帐，为审计报表提供数据来源。在不同时期、经济发展的不同阶段，审计人员、企业决策者对审计数据的各项指标的关注程度会有所改变，审计工作重点会有所偏移。报表系统可为多样化需求量身定做各式报表。

整个报表系统从功能上实现了：报表模板管理、报表生成、报表数据分析等。在模板管理中，系统实现了对普通报表及清单类报表的定制、勾稽关系设计以及模板的导入导出。在生成报表中，系统提供了报表汇总、纸制报表打印、报表数据导入导出等功能。在报表分析中审计人员可以针对报表各项指标进行横向纵向分析，将分析结果运用于审计工作之中。

报表模版是用以形成《审计综合信息管理系统》统计报表的规则的预定义。在这组规则中既包括对报表取数方法的定义又包括对报表界面的所见即所得的设计方案。通过设置勾稽关系确保汇总报表数据的准确性。报表模板设计具有时间无关性，即一次定制报表可长时间使用，一单位定制报表可多单位使用。

具体功能包括：报表模板设计（普通报表模板、清单报表模板）、累计报表转本季报表、累计报表转本部明细报表、勾稽关系、导入模板、导出模板。

成功案例介绍